Горячая линия бесплатной юридической помощи:
Москва и область:
Москва И МО:
+7 (499) 653-60-72 (бесплатно)
Санкт-Петербург и область:
СПб и Лен.область:
+7 (812) 426-14-07 (бесплатно)
Регионы (вся Россия):
8 (800) 500-27-29 (бесплатно)

Оформление налогового вычета через личный кабинет налогоплательщика в 2020 году

Материалы

Что такое налоговый вычет и кому он положен?

Налоговый вычет — это возврат в виде денежных средств части ранее уплаченного гражданином налога на доходы физических лиц (НДФЛ).

НДФЛ – это налог на доходы физических лиц, рассчитывающийся как процент от налоговой базы — доходов налогоплательщика, уменьшенных на величину расходов/вычетов. На данный момент основная налоговая ставка НДФЛ в России – 13%.

Правом на имущественный налоговый вычет обладает налогоплательщик, который приобрел квартиру в новостройке по договору долевого участия (ДДУ, переуступке по ДДУ), в готовом доме по договору купли-продажи или по договору мены с доплатой.

— если оплата жилья произведена за счёт средств работодателей или иных лиц, а также за счёт бюджетных средств,- если сделка купли-продажи заключена с гражданином, являющимся по отношению к налогоплательщику взаимозависимым (супруг/супруга, дети, родители и пр.)

Имущество, приобретенное супругами во время брака, является их совместной собственностью, поэтому они оба имеют право на вычет, в том числе право распределить его по договоренности. При этом родители, имеющие несовершеннолетних детей и приобретающие жильё в общую с ними долевую собственность, вправе применить имущественный вычет без распределения по долям.

— через возврат уже уплаченного НДФЛ в бюджет, при подачи заявления в налоговый орган,

— через освобождение от уплаты НДФЛ на будущие периоды, при оформлении вычета через работодателя.

Наиболее популярным является первый способ: денежные средства переводятся на указанный банковский счет заявителя после прохождения камеральной проверки декларации 3-НДФЛ.

Как оформить налоговый вычет онлайн без посещения налоговой?

Заполнять декларацию 3-НДФЛ в Личном кабинете стало очень легко и просто.В ЛК выберите раздел «Жизненные ситуации».

Дальше нажмите на «Подать декларацию 3-НДФЛ».

И выберите способ подачи — «Заполнить новую декларацию онлайн».

Вы переходите на страницу по заполнению сведений. Надо пройти всего 7 шагов и документ будет сформирован.

заполняется Титульный лист. Надо выбрать параметры:

  • номер налоговой инспекции, в которую предоставляете декларацию;
  • год, за который предоставляется;
  • впервые подается декларация или нет;
  • являетесь налоговым резидентом РФ или нет;
  • предоставляет декларацию налогоплательщик или представитель

Все поля должны быть обязательно заполнены. И нажмите кнопку «Далее».

На втором шаге выберите вид доходов, полученный за год предоставления декларации:

  • получены от источников РФ;
  • получены от источников за пределами РФ.

Варианты доходов перечислены.

необходимо выбрать виды вычетов, поставив галочку, по которым вы хотите возместить НДФЛ.

необходимо заполнить данные о полученных доходах. Если вы трудоустроены у работодателя, то справки 2-НДФЛ о ваших доходах, которые подаются работодателем в налоговую инспекцию, будут отображаться в этом разделе. Вам надо только отметить галочкой справки и нажать на «Заполнить из справки» и сведения автоматически будут отражены в Приложении 1.

Если справка 2-НДФЛ не отображается, то можно ввести вручную, нажав на « Добавить источник».

Для добавления дополнительного дохода от других источников, также нажмите на « Добавить источник» и заполните сведения.

Выберите источник дохода:

  • Российская организация или представительство на территории РФ;
  • Индивидуальный предприниматель;
  • Физическое лицо или иной источник.

Укажите наименование компании или ФИО, выберите ставку налога.

Ставка налога зависит от вида дохода:13% — доходы по договорам, от продажи имущества, сдачи в аренду и другие.35% — от стоимости полученных призов, выигрышей.30% — доходы нерезидентов.15% — дивиденды, полученные от российских компаний — нерезидентов.9% — дивиденды, полученные до 2015 года.

Ниже укажите общие суммы доходов, полученные за год, облагаемые суммы. Налог рассчитается автоматически.

«Вычеты» выберите наименование необходимого вычета, по которым были понесены расходы.

По социальным вычетам отметьте из предлагаемых:

  • расходы на лечение, обучение, пожертвование;
  • по договорам пенсионного обеспечения и добровольного страхования жизни;
  • дополнительные взносы на накопительную пенсию;

Выбрав нужный социальный вычет, укажите общую сумму расходов в соответствующей строке, согласно подтверждающим документам.

Ниже прикрепите подтверждающие документы по вычетам. Отсканируйте договоры, чеки об оплате, справки, соглашения и другие необходимые документы.

Как оформить налоговый вычет после покупки квартиры онлайн в 2020 году — pr-flat.ru

Нажмите «Прикрепить документ»

В появившемся окне нажмите «выбрать файл» и добавьте документы. Размер одного файла не должен превышать 10 Мб. Общий размер — не больше 20 Мб. Введите наименование документа в строку «Описание документа».

Еще по теме  Как изменятся правила выгула собак в 2020 году?

Для загрузки нажмите «Прикрепить файлы».

После заполнения всех вычетов,

вы увидите рассчитанные итоговые цифры.

Для просмотра подробного расчета исчисленного налога, нажмите слева галочку и поле раскроется.

Будет показан подробный расчет НДФЛ, подлежащий к возврату. Сумма НДФЛ рассчитывается в полных рублях без копеек.

Сколько денег мне вернут в случае оформления налогового вычета?

— расходы на приобретение квартиры (доли в ней), — на погашение процентов по ипотеке, оформленной на покупку квартиры (включая рефинансированные кредиты),- на приобретение отделочных материалов и оплату работ, связанных с отделкой квартиры, включая разработку проектной и сметной документации на проведение таких работ.

В составе имущественного вычета не могут быть учтены прочие расходы, в том числе связанные с перепланировкой/реконструкцией помещения, покупкой сантехники и иного оборудования, оформлением сделок и т.д.

Оформление налогового вычета через личный кабинет налогоплательщика в 2020 году

Максимальная сумма расходов на приобретение недвижимости с которой будет исчисляться налоговый вычет – 2 000 000 рублей. То есть, сумма, которую можно компенсировать составит 260 000 рублей

Максимальная сумма расходов на приобретение жилья при погашении процентов по целевым займам (кредитам) – 3 000 000 рублей. Размер итоговой компенсации может составить 390 000 рублей.

С 1 января 2014 года предельный размер вычета применяется к расходам, понесенным на приобретение как одного, так и нескольких объектов недвижимости. Если налогоплательщик воспользовался правом на получение имущественного налогового вычета не в полном размере, остаток вычета может быть перенесен на последующие налоговые периоды до полного его использования.

Как отправить

Когда все сведение будут заполнены и проверены, то можно отправлять декларацию.

После прикрепленных файлов, в поле введите пароль к сертификату электронной подписи и нажмите «Подтвердить и отправить».

В случае успешной отправки, появится сообщение «Декларация отправлена».

Как отредактировать или подать уточненную декларацию

Все сформированные декларации будут отражаться у вас в ЛК.

Если вы сразу не успели заполнить всю форму, то ее можно сохранить и продолжить позднее.

Посмотреть все сохраненные и отредактировать сведения декларации можно в разделе «Жизненные ситуации» — «Подать декларацию 3-НДФЛ».

Внизу страницы будет перечень ваших деклараций — переданных, а также сформированных онлайн и сохраненные в качестве черновика.

Для редактирования, нажмите справа «Редактировать» и можете продолжить вносить сведения. В завершении не забудьте сохранить все обновленные данные.

Черновик декларации можно удалить, если он оказался лишним, задвоенным или неактуальным. Для этого нажмите справа на значок корзины и декларация удалится.

Если вы обнаружили ошибку в декларации или забыли включить сумму по вычету, можно подать уточненную декларацию в ЛК.

Для этого нажмите напротив представленной ранее декларации за соответствующий год на ссылку «Отправить уточненную декларацию».

И у вас сформируется новая форма документа.

Важно, на Титульном листе отметить:

  • «Вы впервые подаете декларацию за выбранный год?» — Выберите — «Нет».
  • «Какую по счету уточненную декларацию Вы подаете?» — Укажите «1», если уточняете первый раз. Или поставьте следующий номер уточнений, в случае подачи ранее корректирующей декларации — «2 или 3 или т.д.».

Оформление налогового вычета через личный кабинет налогоплательщика в 2020 году

Дальше исправьте или добавьте все вносимые изменения. Подтвердите уточненную декларацию и отправьте так же, как и первичную.

После успешного завершения камеральной проверки декларации 3-НДФЛ, можно написать заявление на возврат денежных средств.

Распорядиться переплатой возможно также через ЛК. Перейдите в «Мои налоги» и на странице будет указана сумма переплаты, которую можно вернуть.

Нажмите на строку «Переплата».

И у вас раскроется окно, где будет указано по какому налогу имеется переплата.

Нажмите на строку «По налогу на доходы». В нем указывается расшифровка НДФЛ по муниципальным округам. Это зависит от местонахождения и количества работодателей и в какой округ платился налог. Сумма НДФЛ разбивается соответственно по каждому округу.

Далее нажмите «Распорядиться».

Теперь надо проделать 4 простых шага для подачи заявления.

Как оформить налоговый вычет онлайн без посещения налоговой? — PR-FLAT.RU

На 1 шаге «Зачесть» система предлагает зачесть переплату в счет другого налога.

Если задолженность отсутствует по другим налогам, то будет стоять 0 рублей. Просто перейдите на следующий шаг, нажав «Подтвердить».

нажмите поле «По налогу на доходы».

Появятся поля для ввода реквизитов, на которые будет перечислен налог. Укажите БИК Банка, полное наименование Банка и расчетный счет. В строке «Сумма» заполните необходимую к возврату. И нажмите «Подтвердить».

подтверждаются введенные данные.

В случае покупки квартиры в новостройке годом за который можно подавать заявление на налоговый вычет является год подписания акта-приема передачи жилья.

Еще по теме  Апелляционная жалоба на решение налогового органа Образец должен быть на руках у каждого предпринимателя

Например, ДДУ был оформлен в 2018 году, строительство дома завершилось в 2019-ом и в тот же период был подписан акт приема-передачи квартиры: подавать заявление на вычет можно с 2020 года.

Если квартира была куплена на вторичном рынке (в готовом доме) по договору купли-продажи или мены, то годом за который можно подавать заявление является год оформления права собственности.

Например, ДКП подписан в 2019-ом и в тот же календарный период произошла регистрация прав собственности покупателя: подавать заявление на вычет можно с 2020 года.

Заявление на возврат налога необходимо подать в течение 3 лет после окончания того года, за который оформляется вычет.

Камеральная проверка должна быть проведена налоговым органом по истечении 3 месяцев с даты подачи заявления.

В случае положительного решения, денежные средства будут переведены по реквизитам, указанным в заявлении, в течение 1 месяца.

Отслеживать статус обращения можно также онлайн, через личный кабинет налогоплательщика физического лица.

Как получить электронную подпись

Для отправки 3-НДФЛ через ЛК налогоплательщика, вам понадобиться ключ электронной подписи. Сертификат усиленной неквалифицированной подписи можно получить бесплатно в ЛК. Он используется для отправки 3-НДФЛ, заявлений, сообщений и других документов через ЛК налогоплательщика.

Зайдите в Профиль налогоплательщика.

Оформление налогового вычета через личный кабинет налогоплательщика в 2020 году

На закладках выберите «Получить ЭП». Из вариантов хранения электронной подписи выберите первый — для хранения в защищенной системе ФНС России. Этот вариант считается наиболее безопасным и рекомендуется ФНС. Также его можно использовать на любом компьютере и устройстве.

Придумайте пароль и введите два раза. И нажмите «Отправить запрос».

С помощью этого пароля будет производится подписание деклараций, сообщений, заявлений и других документов для отправки в налоговую инспекцию. Поэтому, запомните его или запишите.

Начнется процесс генерации электронной подписи. Получение электронной подписи может занять от 30 минут до суток. Если так и не будет выполнена генерация в течение суток, то надо попробовать заново.

После успешного завершения процесса появится сообщение. Сертификат можно посмотреть. Для этого нажмите «Просмотреть сертификат» и введите пароль.

В появившемся окне будут указаны все реквизиты сертификата и срок действия. По окончании срока его можно перевыпустить.

В случае, если вы забыли пароль сертификата, то его можно отозвать и выпустить новый

Налоговую декларация 3-НДФЛ отправить через ЛК можно только с помощью электронной подписи. Без нее отправить не получится.

Электронная цифровая подпись (ЭЦП) подтверждает достоверность документа, который направляется через электронные каналы связи. ЭЦП заменяет вашу собственноручную подпись и позволяет идентифицировать физическое лицо.

Если у вас есть усиленная квалифицированная электронная подпись, полученная через Удостоверяющий центр, то ее необходимо зарегистрировать в ЛК налогоплательщика.

Налоговую декларацию 3-НДФЛ можно отправить через Портал государственных услуг (Госуслуги).

Из Личного кабинета есть возможность заполнить форму онлайн и прикрепить все подтверждающие документы.

Или заполнить в программе «Налогоплательщик ЮЛ», предварительно скачав ее на сайте Госуслуг. Документы по расходам загружаются в программу и формируется файл для выгрузки на портал Госуслуг. Файл переименовывать нельзя иначе возникнут ошибку при загрузке и отправки декларации.

Как посмотреть декларацию за прошлый год

Оформление налогового вычета через личный кабинет налогоплательщика в 2020 году

В Личном кабинете есть возможность посмотреть сданные налоговые декларации 3-НДФЛ за предыдущие годы.

Перейдите в «Жизненные ситуации», а затем «Подать декларацию 3-НДФЛ». Внизу страницы вы увидите перечень предоставленных деклараций.

Если нажать на номер декларации, то можно увидеть перечень прикрепленных и отправленных документов.

Если нажать на «Посмотреть историю документооборота», то будет показан порядок действий, который происходил с момента отправки документов.

В истории отображается каждый шаг проверки налоговой декларации.

Камеральная проверка декларации 3-НДФЛ длится в течение трех месяцев со дня подачи в налоговую инспекцию на основании пункта 2 статьи 88 НК РФ .

Все изменения в ходе проверки можно посмотреть в сообщениях ЛК.

Для просмотра нажмите на сообщения на панеле меню.

В сообщениях есть возможность просмотреть статус отправленной формы 3-НДФЛ и камеральной проверки.

Нажмите на «Сведения о ходе камеральной налоговой проверки декларации №….»

Вы сможете увидеть текущий статус проверки. По окончании будет стоять статус — «Завершена». И ниже будут указаны суммы НДФЛ, подтвержденные к возврату из бюджета.

Заполнить декларацию о продаже автомобиля

Оформление налогового вычета через личный кабинет налогоплательщика в 2020 году

Если физическим лицом был продан автомобиль, который находился в собственности более трех лет, то такая продажа освобождается от налогообложения НДФЛ на основании пункта 17.1 статьи 217 НК РФ. Соответственно и отчитываться в налоговую инспекцию путем подачи декларации 3-НДФЛ не надо.

Еще по теме  Договор партнерства между ип и физ лицом

Когда продали автомобиль, который был в собственности менее трех лет, то обязательно подайте 3-НДФЛ и рассчитайте налог.

Можно воспользоваться имущественным вычетом в размере 250 000 рублей.

Вычет предоставляется согласно статьи 220 НК РФ, который уменьшает полученные доходы от продажи имущества.

Срок подачи документов установлен до 30 апреля следующего года за предшествующий, в котором было продано транспортное средство.

Также можно воспользоваться правом уменьшить доход от продажи на сумму расходов по покупки данного автомобиля ранее.

Для это надо иметь на руках подтверждающие документы на сумму приобретения: договор на покупку автомобиля, квитанция об оплате (платежное поручение/расписка/выписка с расчетного счета), акт приема-передачи автомобиля.

И если сумма расходов будет превышать сумму доходов, то НДФЛ платить не надо.

Расчет налога, если продали дешевле.

Кораблев С.Р. купил автомобиль в 2016 году за 620 000 рублей. В 2018 году продал за 500 000 рублей.

До 30 апреля 2019 года Кораблев С.Р. должен подать 3-НДФЛ за 2018 год по месту регистрации. Так как сумма дохода меньше, чем было затрачено средств на покупку автомобиля, то налог уплачивать не надо. К декларации обязательно прикладываются все подтверждающие документы на покупку транспортного средства.

В налоговой декларации заполните сведения о полученных доходах от продажи автомобиля на шаге «Доходы» в Приложении 1.

Нажмите «Добавить доход».

Выберите источник дохода, кому было продано ТС согласно договору и укажите наименование или ФИО:

  • Российской организации;
  • Индивидуальному предпринимателю;
  • Физическому лицу.

Ставка налога будет 13%.

В сведениях о доходах выберите вид дохода — 1520 «Доходы от продажи имущества (кроме жилого, дач, земельных участков, ценных бумаг).

В следующей строке укажите сумму дохода, полученного от продажи.

903 — в сумме документально произведенных расходов

Оформление налогового вычета через личный кабинет налогоплательщика в 2020 году

906 — Продажа имущества, находящегося в собственности менее 3-х лет (в пределах 250 000 рублей).

Кораблев С.Р. купил автомобиль в 2016 году за 620 000 рублей. А в 2018 году продал за 700 000 рублей.

Все подтверждающие документы по покупки ТС в 2016 году Кораблев С.Р. имеет в наличии. В этой ситуации возникает НДФЛ к уплате с разницы между покупкой и продажей.

700 000 — 620 000 = 80 000 рублей.

80 000 × 13% = 10 400 рублей.

Сумма в размере 10 400 рублей подлежит уплате в бюджет.

Кораблев С.Р. сдает 3-НДФЛ за 2018 год по месту регистрации до 30 апреля 2019 года. Оплату налога надо совершить до 15 июля 2019 года.

В случае отсутствия документов на покупку ТС, можно воспользоваться вычетом в размере 250 000 рублей.

700 000 — 250 000 = 450 000 рублей

Оформление налогового вычета через личный кабинет налогоплательщика в 2020 году

450 000 × 13% = 58 500 рублей.

Итого, сумма НДФЛ увеличивается и подлежит уплате в бюджет уже в размере 58 500 рублей .

Поэтому, сохраняйте все документы на покупку автомобиля, чтобы не переплачивать налог в дальнейшем.

Не прикрепляется или не отображается декларация

При формировании 3-НДФЛ, иногда могут возникать ошибки.

  1. Не прикрепляются подтверждающие документы. Возможная причина может быть в превышении размера файла или не тот формат загружаемого файла. Попробуйте сжать файл, разбить на несколько частей или сохранить в другом формате.
  2. Не отображается декларация в списке. Возможно она не была сохранена. Создайте заново и не забудьте сохранить.
  3. В случае незаполнения обязательных полей, тоже могут возникнуть ошибки и декларация не отправится. Проверьте, чтобы все обязательные поля были заполнены.
  4. Не генерируется электронная подпись. Если прошло более суток, то попробуйте создать заново. Ошибки могут возникать из-за перегруженной системы, плохой связью интернета. Можно попробовать сформировать поздно вечером или рано утром, когда меньше пользователей.

В любом случае, вы можете обратиться в техподдержку, написав сообщение в ЛК на сайте в разделе «Жизненные ситуации» — «Прочие ситуации».

Заключение

Декларация 3-НДФЛ о полученных доходах подается до 30 апреля следующего года за предыдущий.

Подать на налоговый вычет можно в любое время за предыдущие три года.

Каждый вид вычета имеет определенный максимальный размер.

Для отправки декларации сгенерируйте электронный ключ подписи.

Оформление налогового вычета через личный кабинет налогоплательщика в 2020 году

Прикрепляйте документы в нужном формате и соблюдайте размер файла.

Распорядиться переплатой налога можно в ЛК — написать заявление на возврат или зачесть в счет других налогов.

Оцените статью
Добавить комментарий

Нажимая на кнопку "Отправить комментарий", я даю согласие на обработку персональных данных и принимаю политику конфиденциальности.

Adblock detector